Güne bir kahve fotoğrafıyla başlayıp, akşamüstü kargoladığınız yüzlerce paketin “story”sini atıyorsunuz. Takipçilerinizle etkileşim harika, satışlar artıyor, her şey yolunda görünüyor. Peki, sizi takip edenler arasında sadece potansiyel müşterilerinizin değil, Maliye Bakanlığı’nın özel denetim algoritmalarının da (RADAR sistemi) olabileceğini hiç düşündünüz mü?
Son dönemde ofisimize, özellikle Ankara muhasebe ve danışmanlık talebiyle gelen pek çok mükellefte gördüğümüz ortak bir endişe var: “Sosyal medyada paylaştığım tatil fotoğrafı ya da stok görüntüleri başımı yakar mı?”
Cevap veriyorum: Eğer mali verilerinizle vitrininiz uyuşmuyorsa, evet, yakabilir. Bugün, çoğu yerde okuyamayacağınız, şirket kuruluşundan vergi incelemesine kadar hayati önem taşıyan “dijital ayak izi ve vergi uyumu” konusunu masaya yatırıyoruz.
Maliye Sizi Nasıl Takip Ediyor?
Eskiden vergi denetimi, müfettişin kapınızı çalmasıyla başlardı. Artık süreç çok daha önce, siz daha o “Gönder” butonuna bastığınız anda başlıyor. Vergi dairesi, teknolojik altyapısını yapay zeka ile güçlendirdi.
Siz Ankara şirket kuruluşu işlemlerinizi tamamlayıp vergi levhanızı aldığınız andan itibaren bir potansiyel veri havuzuna düşersiniz. Sistem şöyle işliyor; banka hesap hareketleriniz (IBAN), tapu kayıtlarınız, araç tescilleriniz ve sosyal medya görünürlüğünüz bir havuzda toplanıyor.
Eğer siz ayda 20.000 TL gelir beyan ederken, sosyal medyada sürekli lüks restoran paylaşımları yapıyor, yurt dışı tatillerinden “vlog”lar yayınlıyorsanız; sistem burada bir “anomali” tespit ediyor. “Bu harcamaların kaynağı nerede?” sorusu, incelemenin fitilini ateşleyen ilk kıvılcım oluyor.
E-Ticaretçilerin Yaptığı Büyük Hata
Özellikle e-ticaret muhasebesi süreçlerini yönettiğimiz müşterilerimize ilk uyarım şudur: Satış adetlerinizi şov amaçlı abartmayın.
Pazaryerlerinde rekabet kızışmış durumda, biliyorum. Güven vermek için kargo paketlerini dağ gibi yığıp fotoğraf çekmek istiyorsunuz. Ancak o fotoğrafta 500 adet kargo paketi görünüyorken, o günkü fatura kesim adediniz 50 ise, bu durum “kayıt dışı hasılat” şüphesi doğurur.
Maliye müfettişleri, sosyal medya hesabınızdaki “Bugün rekor kargolama!” paylaşımınız ile o ayki KDV beyannamenizi yan yana koyduğunda tablonun birbirini tutmasını ister. Ankara e-ticaret muhasebe süreçlerinde biz, müşterimizin dijital vitrini ile resmi defterlerinin senkronize gitmesi için özel bir çaba harcıyoruz.
Unutmayın, internet asla unutmaz. Sildiğiniz bir hikaye bile, arşivleme botları sayesinde aleyhinize delil olarak kullanılabilir.
Motokuryeler ve Serbest Meslek Sahipleri İçin Tehlike
Sadece e-ticaret devleri değil, motokurye muhasebe işlemleri için bize gelen genç arkadaşlarımız da risk altında. “Esnaf Kurye” modeliyle çalışıp, kazancını düşük gösterip (gider pusulaları veya fatura eksikliğiyle), altına çektiği yüksek model motosikleti sosyal medyada “Alın teri” etiketiyle paylaştığında, “Nereden buldun?” sorusuyla karşılaşma ihtimali artıyor.
Şahıs şirketi olmanız, maliyenin radarından kaçabileceğiniz anlamına gelmez. Aksine, şahıs şirketlerinde kişisel varlık ile şirket varlığı iç içe geçtiği için, harcamalarınız daha şeffaf bir şekilde incelenebilir.
Önemli Not: Şirketiniz zarar açıklarken, şahsi hesabınızdan lüks harcamalar yapmanız teknik olarak mümkün olsa da (geçmiş yıllar kârı vb. yoksa), izaha muhtaç bir durumdur. Bu, “kasa hesabı” dediğimiz nakit akışının bozulduğuna işarettir.
IBAN İle Ödeme Alma Tuzağı
Sosyal medya üzerinden satış yapıp “Ödemeyi IBAN’a atın, dekont atın” diyenler için çember çoktan daraldı. Bankalar, hesap hareketlerini düzenli olarak Gelir İdaresi Başkanlığı’na raporlar.
Dijital ayak iziniz ile resmi mali kayıtlarınızın nasıl çapraz denetime tabi tutulduğunu gösteren süreç. Paylaşımlarınız yapay zeka tarafından analiz edilerek risk puanınız oluşturulur.
Hesabınıza gelen düzenli 100 TL, 200 TL gibi küçük tutarlar, biriktiğinde ticari kazanç olarak nitelendirilir. “Ben şirket kurmadım, hobi olarak yapıyorum” savunması artık geçerli değil. Süreklilik arz eden her kazanç vergiye tabidir. İşte tam bu noktada, daha detaylı bilgi edinmeniz ve kendinizi korumanız için hazırladığımız E-Ticarette Gizli Vergi Tuzakları yazımızı mutlaka okumanızı öneririm. Orada bahsettiğimiz tuzaklar, bugün konuştuğumuz sosyal medya riskleriyle birleşince büyük cezalar doğurabiliyor.
Ankara Muhasebeci Seçiminde Dijital Vizyon
Geleneksel muhasebecilik anlayışı ne yazık ki bitti. Eskiden sadece fişleri işleyen, beyanname gönderen mali müşavirler yeterliydi. Ancak bugün, sizin Instagram algoritmanızı, Trendyol panelinizi veya Etsy ödeme altyapınızı bilmeyen bir mali müşavirle çalışmak, mayın tarlasında yürümek gibidir.
Ankara muhasebeci arayışınızda sormanız gereken soru şu olmalı: “Siz benim dijital varlıklarımı ve e-ticaret süreçlerimi vergi mevzuatıyla nasıl örtüştürüyorsunuz?”
Biz mükelleflerimize sadece vergi hesaplamıyoruz; aynı zamanda “dijital varlık danışmanlığı” yapıyoruz. Sosyal medyadaki duruşunuzun mali tablolarınızla uyumlu olması, sizi olası bir vergi incelemesinden koruyacak en büyük kalkandır.
Yapay Zeka Destekli Denetimden Korunma Yolları
-
Tutarlılık: Beyan edilen gelir ile harcanan para (ve sosyal medyada sergilenen hayat) arasında uçurum olmamalı.
-
Belgeleme: Sosyal medyada reklam amaçlı (barter) aldığınız bir hizmeti paylaşıyorsanız, bunun faturasının veya gider pusulasının kesilmiş olması gerekir. “Bedava tatil yaptım” demek, vergi doğmadığı anlamına gelmez (emsal bedel üzerinden vergilendirme riski).
-
Ayrıştırma: Şirket hesabı ile şahsi hesabınızı kesinlikle ayırın. E-ticaret tahsilatlarını asla şahsi IBAN’ınıza almayın.
-
Danışmanlık: Mevzuat her gün değişiyor. Dijital dünyaya hakim bir mali müşavir, sizi uçurumun kenarından alır.
Sıkça Sorulan Sorular (S.S.S)
Instagram’da ürün satıyorum ama şirketim yok, ceza yer miyim?
Evet, vergi müfettişleri sosyal medya hesaplarını tarayarak düzenli satış yapan ve vergi mükellefi olmayan kişileri tespit etmektedir. Geçmişe dönük vergi, faiz ve vergi ziyaı cezası ile karşılaşmanız neredeyse kesindir.
Influencer olarak aldığım hediyelerin vergisini ödemeli miyim?
Bu çok sık yapılan bir hatadır. Evet, firmalar tarafından size gönderilen ürünler “ayni ödeme” (mal ile ödeme) niteliğindedir. Bu ürünlerin emsal bedeli üzerinden fatura düzenlemeniz veya karşı tarafın gider pusulası düzenlemesi gerekir. “Hediye geldi” demek vergiden muaf kılmaz.
Ankara’da e-ticaret şirketi kurmak için ofis tutmak şart mı?
Hayır, e-ticaret yapmak için fiziksel bir dükkan tutmanıza gerek yoktur. Evinizi home-ofis olarak gösterebilir (kira ise stopaj doğar) veya Ankara’daki uygun maliyetli sanal ofis çözümlerini kullanarak yasal adresinizi belirleyebilirsiniz. Bu, Ankara şirket kuruluşu maliyetlerini ciddi oranda düşürür.
Banka hesap hareketlerim ne zaman Maliye’ye bildirilir?
Bankalar ve ödeme kuruluşları (Iyzico, PayTR vb.), Maliye Bakanlığı ile entegre çalışır. Düzenli gelen paralar, yüksek tutarlı transferler veya açıklamasında “ürün bedeli, sipariş” yazan havaleler otomatik olarak filtreye takılabilir.
Motokuryeyim, giderlerimi vergiden düşebilir miyim?
Kesinlikle. Şahıs şirketi kuran bir motokurye; benzin, motor bakımı, amortisman, koruyucu ekipman, telefon faturası ve hatta iş için kullanılan yemek giderlerini (belli sınırlar dahilinde) gider olarak gösterip ödeyeceği vergiden düşebilir.
Geleceğe Hazırlık: Vergi Planlaması
Vergi, sadece ödeme günü geldiğinde hatırlanacak bir borç değildir; yönetilmesi gereken bir süreçtir. Sosyal medya kullanımınızdan banka hesaplarınıza, stok yönetiminizden fatura kesim süreçlerinize kadar her şey bir bütündür.
Eğer Ankara’da ikamet ediyorsanız veya işinizi dijital ortamda tüm Türkiye’ye sunuyorsanız, doğru bir mali müşavirlik desteği ile büyümeniz hızlanacaktır. Korkuyla değil, bilgiyle hareket edin. İşinizi büyütürken arkanızda yasal bir açık bırakmamak, geceleri rahat uyumanızı sağlar.
Unutmayın, en iyi vergi planlaması, henüz vergi doğmadan yapılan planlamadır. Dijital dünyada iş yapıyorsanız, mali müşaviriniz de en az sizin kadar dijital dünyaya hakim olmalıdır.
